Wij brengen voor verschillende diensten en producten leges in rekening. Bij leges is sprake van een individueel aanwijsbare afnemer aan wie de gemeente een individuele tegenprestatie heeft geleverd. De Gemeentewet bepaalt dat de Legesverordening als geheel bezien maximaal 100% kostendekkend mag zijn. De tarieven van de leges verhoogden wij in 2021 met 2,0%. In de begroting 2021 hielden wij rekening met een opbrengst van € 1.840.000 en bedroeg het dekkingspercentage 52%.
In verschillende perioderapportages 2021 is de raming van de leges aangepast. In totaal verhoogden wij de legesopbrengst met € 969.000 naar € 2.810.000. De hogere raming werd met name veroorzaakt door een bijstelling van de opbrengst bouwleges (€ 677.000), de leges voor de aanleg van een glasvezelnetwerk (€ 203.000) en de leges voor rijbewijzen (€ 75.000). De werkelijke legesopbrengsten bedragen in 2021 € 3.340.000. Dit is € 530.000 (18,9%) hoger dan geraamd. Ondanks de hogere raming, ontvingen wij werkelijk nog meer opbrengsten bouwleges (€ 526.000). Dit komt door de leges voor de Nieuwe Sluis en onze inschatting over het aantal aanvragen over de gehele linie blijkt achteraf aan de voorzichtige kant.
De totale gerealiseerde inkomsten en kosten leiden tot een kostendekkendheidspercentage van 78%. In de onderstaande tabel maken wij de werkelijke kostendekking van de leges transparant op hoofdstukniveau van de Legesverordening 2021.
Berekening kostendekkendheid leges | 2021 | |||
|---|---|---|---|---|
bedragen x € 1.000 | ||||
Titel 1 | kosten | component overhead | opbrengsten | % |
hoofdstuk 1 - Burgerlijke stand | 117 | 45 | 87 | 75% |
hoofdstuk 2 - Reisdocumenten en NL identiteitskaart | 295 | 80 | 203 | 69% |
hoofdstuk 3 - Rijbewijzen | 398 | 123 | 265 | 67% |
hoofdstuk 4 - Verstrekkingen uit de basisregistratie personen | 72 | 29 | 32 | 44% |
hoofdstuk 5 - Vastgoedinformatie | 404 | 172 | 4 | 1% |
hoofdstuk 6 - Overige publiekszaken | 113 | 14 | 111 | 99% |
hoofdstuk 7 - Gemeentearchief | 2 | 1 | 1 | 49% |
hoofdstuk 8 - Kansspelen | 58 | 24 | 2 | 3% |
hoofdstuk 9 - AVOI | 117 | 48 | 255 | 218% |
hoofdstuk 10 - Verkeer en vervoer | 9 | 4 | 7 | 79% |
hoofdstuk 11 - Diversen | 10 | 4 | 0 | 3% |
Totaal titel 1 | 1.595 | 545 | 967 | 61% |
Titel 2 | kosten | component overhead | opbrengsten | % |
hoofdstuk 1 - Begripsomschrijvingen | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
hoofdstuk 2 - Omgevingsvergunning | 2.541 | 877 | 2.369 | 93% |
overige leges | 1.960 | 630 | 2.032 | 104% |
leges nieuwe sluis | 581 | 247 | 338 | 58% |
hoofdstuk 3 t/m 7 - Teruggaaf, intrekking, wijziging, div. | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
Totaal titel 2 | 2.541 | 877 | 2.369 | 93% |
Titel 3 | kosten | component overhead | opbrengsten | % |
hoofdstuk 1 - Horeca | 84 | 35 | 2 | 3% |
hoofdstuk 2 - Organiseren evenementen of markten | 61 | 25 | 2 | 3% |
hoofdstuk 3 - Prostitutiebedrijven | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
hoofdstuk 4 - Winkeltijdenwet | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
hoofdstuk 5 - Kinderopvang | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
hoofdstuk 6 - Diversen | 0 | 0 | 0 | n.v.t. |
Totaal titel 3 | 145 | 60 | 4 | 3% |
Totaal | 4.280 | 1.482 | 3.340 | 78% |