2021 | 2021 | 2021 | 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | geraamd primitief | laatste wijziging | werkelijk | verschil | |
Lasten | 9.066 | 8.730 | 7.783 | 947 | V |
Baten | 3.646 | 3.714 | 3.265 | -449 | N |
Saldo | 5.420 | 5.015 | 4.518 | 497 | V |
Mutaties reserves | 106 | 20 | 99 | -79 | N |
Resultaat | 5.526 | 5.035 | 4.617 | 418 | V |
Nadelig saldo van baten en lasten van het programma Onderwijs | € | 4.518.000 |
|---|---|---|
Ten opzichte van de gewijzigde begroting een voordeel van | € | 497.000 |
Procentueel is dit: | 9,90% | |
Wij verklaren dit verschil als volgt: |
Totale afwijking baten en lasten | € 497.000 | V | ||
|---|---|---|---|---|
Loonkosten eigen personeel | € 3.000 | V | ||
Kapitaallasten | € 136.000 | V | ||
Onderhoudskosten gebouwen (dekking res onderhoud) | € - 73.000 | N | € 66.000 | V |
Totaal te verklaren afwijking | € 431.000 | V |
Toelichting:
Het per saldo voordeel betreft voornamelijk de volgende posten:
Sloop Brede school Rivierenbuurt (€ 77.000 V)
Vanuit het Integraal huisvestingsplan (IHP) onderwijs raamden wij € 126.000 sloopkosten en bodemsanering incl. grondwerken school De Geule. Hiervan gaven wij € 49.000 uit. Daardoor hebben wij voordeel van € 77.000. Bij de bestemming van het jaarrekeningsaldo hevelen wij dit bedrag over naar het volgende jaar (zie ook mutaties reserves).
Subsidie mbt PSP (KOV) (€ 101.000 V)
Het principe van deze subsidieregeling kinderopvang is 'geld volgt kind'. In de begroting hielden wij rekening met een bereik van 80% van de peuters. Dit bereik blijft achter bij de verwachting.
Bovendien verbreedden we de doelgroepdefinitie voor voorschoolse educatie, waardoor meer peuters kunnen worden betaald vanuit de specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Hierdoor hebben we een voordeel van € 101.000.
Bijdrage aan gemeenschappelijke regeling CVV (leerlingenvervoer) (€ 195.000 V)
We hebben voordeel door het sluiten van de school in een deel van het jaar. Daarnaast is er meer ingezet op de verantwoordelijkheid van de ouders. Per saldo maakten 5% minder leerlingen gebruik van het leerlingenvervoer.
De overige per saldo voordelige verschillen zijn verspreid over het programma.
Mutaties reserves
Het nadeel betreft vooral het niet doen van een onttrekking aan de algemene reserve van € 79.000 voor onder andere de sloop van basisschool De Geule. De sloop en deze onttrekking ramen we opnieuw in het volgende jaar.