2021 | 2021 | 2021 | 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | geraamd primitief | laatste wijziging | werkelijk | verschil | |
Lasten | 15.863 | 16.366 | 15.989 | 378 | V |
Baten | 14.942 | 15.020 | 15.625 | 606 | V |
Saldo | 922 | 1.346 | 363 | 983 | V |
Mutaties reserves | -73 | -293 | -278 | -15 | N |
Resultaat | 849 | 1.053 | 85 | 968 | N |
Nadelig saldo van baten en lasten van het programma Volksgezondheid en milieu | € | 363.000 |
|---|---|---|
Ten opzichte van de gewijzigde begroting een voordeel van | € | 983.000 |
Procentueel is dit: | 73,00% | |
Wij verklaren dit verschil als volgt: |
Totale afwijking baten en lasten | € 983.000 | V | ||
|---|---|---|---|---|
Loonkosten eigen personeel | € - 166.000 | N | ||
Kapitaallasten | € 805.000 | V | ||
Onderhoudskosten gebouwen (dekking res onderhoud) | € 23.000 | V | € 662.000 | V |
Totaal te verklaren afwijking | € 321.000 | V |
Toelichting:
Het per saldo voordeel betreft voornamelijk de volgende posten:
Regiodeal Terneuzen - onderdeel positieve gezondheid (70.000 V)
Omdat er nog een uitgaven zijn op het onderdeel positieve gezondheid Regiodeal Terneuzen ontstaat er een voordeel van € 70.000. Dit voordeel valt weg tegen het niet doen van de onttrekking aan de reserve GIDS (zie mutaties reserves). De nog niet uitgegeven bedragen hevelen wij bij de bestemming van het saldo van de jaarrekening over naar het volgende jaar.
Onderhoud Rioleringen (€ 145.000 V)
Het voordeel op deze post betreft meerdere onderdelen. Op het energieverbruik van vooral pompen hebben we een voordeel van € 46.000.
Daarnaast is er voordeel op opbrengst werken voor derden voor rioolaansluitingen van € 79.000. Het overige per saldo voordeel (€ 20.000) betreft stortkosten.
Opbrengst rioolheffing (€ 43.000 V)
We hebben voordeel op de rioolheffingen van € 43.000. Voor een toelichting daarop verwijzen wij naar de paragraaf A. Lokale heffingen.
Afvalinzameling en -verwerking (€ 193.000 V)
Bij afvalinzameling is er een voordeel van € 227.000 omdat diverse containers die in de exploitatie waren verantwoord op basis van de nieuwe materiële vaste activa voorschriften alsnog geactiveerd zijn. Vanaf de begroting 2022 zijn de containers opgenomen in het meerjareninvesteringsprogramma.
Ook is er voordeel omdat het Rijk COVID-19 compensatie voor grotere afvalstromen beschikbaar stelde van € 91.000.
Naast deze voordelen zijn er ook twee nadelen. Er is nadeel op stortkosten van € 83.000. Dit geldt ook voor de bijdrage aan het Openbaar Lichaam Afvalinzameling Zeeland (OLAZ) voor € 42.000. Door COVID-19 was er evenals vorig jaar meer aanbod van afval, en was het nog steeds drukker op de milieustraat.
Opbrengst afvalstoffenheffing (€ 54.000 V)
We hebben voordeel op de afvalstoffenheffing van € 54.000. Voor een toelichting daarop verwijzen wij naar de paragraaf A. Lokale heffingen.
Opbrengst van derden afval (€ 347.000 V)
Dit voordeel bestaat voor het belangrijkste deel uit vergoedingen van derden voor oud papier (€ 193.000) en kunststofverpakkingen (€ 144.000).
De oorzaak van de hogere vergoeding oud papier is meer opgehaalde tonnages en hogere opbrengstprijzen. Onderliggende reden daarvan was onder andere dat burgers door COVID-19 maatregelen meer online bestelden en er hierdoor meer verpakkingsmateriaal was.
In tegenstelling tot eerdere verwachtingen ontvingen we in dit jaar toch nog een bijdrage in de kunststofverpakkingen. Wij ontvingen € 144.000 van het Afvalfonds Verpakkingen.
Bijdrage Regionale Uitvoeringsdienst Zeeland (RUD)(€ -248.000 N)
De gemeente neemt diensten af van RUD Zeeland op basis van p x q (hoeveelheid x prijs). De afrekening hiervan leidt in deze jaarrekening tot een nadeel van € 248.000. Het hogere bedrag komt voornamelijk door meer inzet op vergunningen, klachten, asbest en bestuurlijke handhaving.
Begraven (€ -75.000 N)
Wij hebben een voordeel op de begraafrechten van € 199.000 door meer begravingen. Omdat wij begraven in totaliteit met behulp van voorzieningen en een reserve budgettair neutraal houden valt dit voordeel hierin weg. In dit programma is er nog een nadeel van € 75.000, bestaande uit diverse kostensoorten, dat wegvalt tegen het voordeel van de onttrekking van de reserve begraven (zie mutaties reserves). Daarmee komt begraven per saldo op 'nul' uit.
De overige per saldo nadelige verschillen zijn verspreid over het programma.
Mutaties reserves
Door een onttrekking aan de reserve Begraven van € 75.000 hebben we voordeel. Dit valt weg tegen het nadeel hierboven bij begraven.
Daarnaast hebben we voordeel van € 35.000 door onttrekking aan de reserve budgetoverhevelingen voor klimaatdoeleinden.
Nadelen zijn er door lagere onttrekkingen aan de reserves Gezond in de Stad (GIDS)
(€ - 70.000) omdat er nog geen kosten zijn gemaakt voor het onderdeel Positieve gezondheid van de Regiodeal. Ook is er nog nadeel door een lagere onttrekking aan de reserve Budgetoverheveling voor Regiodeal (€ - 50.000). Deze laatste valt weg tegen een voordeel op dit gebied in Programma 8. Daar zijn nog amper kosten gemaakt voor het onderdeel vergroening binnenstad van de Regiodeal. De nog niet onttrokken bedragen voor de Regiodeal ramen we in het volgende jaar opnieuw.