2021 | 2021 | 2021 | 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | geraamd primitief | laatste wijziging | werkelijk | verschil | |
Lasten | 17.941 | 18.437 | 17.707 | 730 | V |
Baten | 2.573 | 2.526 | 2.537 | 11 | V |
Saldo | 15.368 | 15.911 | 15.170 | 740 | V |
Mutaties reserves | -179 | -23 | 15 | -38 | N |
Resultaat | 15.189 | 15.888 | 15.185 | 703 | V |
Nadelig saldo van baten en lasten van het programma Sport, cultuur en recreatie | € | 15.170.000 |
|---|---|---|
Ten opzichte van de gewijzigde begroting een voordeel van | € | 740.000 |
Procentueel is dit: | 4,70% | |
Wij verklaren dit verschil als volgt: |
Totale afwijking baten en lasten | € 740.000 | V | ||
|---|---|---|---|---|
Loonkosten eigen personeel | € 0 | |||
Kapitaallasten | € 226.000 | V | ||
Onderhoudskosten gebouwen (dekking res onderhoud) | € 61.000 | V | € 287.000 | V |
Totaal te verklaren afwijking | € 453.000 | V |
Toelichting:
Het per saldo voordeel betreft voornamelijk de volgende posten:
Specifieke uitkeringen voor sport(accommodaties) (€ 151.000 V)
Het Rijk gaf eind van het jaar op basis van de specifieke uitkering (SPUK) exploitatietekorten ijsbanen en zwembaden compensatie voor exploitatietekorten door COVID-19. Omdat wij bij de 8e perioderapportage de opbrengsten voor de zwembaden verlaagden ontstaat er een voordeel van € 131.000.
De definitieve vaststelling van de SPUK Stimulering Sport 2020 leidde in dit jaar nog tot een voordeel van € 79.000. De SPUK Sport 2021 geeft nog een nadeel van € 59.000 omdat we nog niet het gehele bedrag als voorschot ontvingen. Afrekening van deze laatste vindt het volgende jaar plaats.
Energie (€ 85.000 V)
Het voordeel op deze post betreft meerdere onderdelen. het betreft voor € 45.000 sportaccommodaties en voor € 40.000 onderhoud openbaar groen.
Energie is een centraal budget en lichten we als volgt toe:
Voor het verbruik zijn klimaatinvloeden zoals nat, droog, warm of kouder weer sterk bepalend. Het afgelopen jaar was ook de gewijzigde bezettingsgraad van de panden vanwege COVID-19 van invloed op het verbruik. Door deze, vooraf niet in te schatten factoren, verbruikten we minder energie.
Schoonmaak (€ 46.000 V)
Door minder gebruik van de sportaccommodaties in verband met COVID-19 hebben we voordeel op schoonmaak van € 46.000.
Compensatie Cultuursector (€ 151.000 V)
Wij ontvingen meerdere malen COVID-19 compensatie van het Rijk voor de cultuursector. We stortten al deze compensatie in het cultuurfonds. Het voordeel betreft het ontvangen bedrag € 151.000) bij de septembercirculaire. Hiertegenover staan nog geen uitgaven. De cultuursector kon einde van het jaar wederom een aanvraag doen voor steun. Na beoordeling van deze aanvragen betalen wij de steun het komende jaar uit. Om deze reden hevelen wij dit bedrag bij de resultaatbestemming van deze jaarrekening over naar het volgende jaar.
Cultureel erfgoed (€ 64.000 V)
Het voordeel op cultureel erfgoed bestaat voornamelijk uit twee posten: inhuur personeel van derden voor archeologie € 31.000 en geen uitgaven voor onderzoek archeologie € 30.000.
Voor archeologie is de inhuur beperkt gebleven tot één dag in plaats van twee dagen per week omdat er geen veldwerk is geweest. De kosten voor de archeologietoets voor plannen verantwoorden we bij de desbetreffende projecten.
Onderhoud openbaar groen (€ 40.000 V)
Wij voerden het groenbeheer uit volgens het format groenbeheer plan per kern uit het Groeidocument Groen! Dit had als resultaat dat we gemiddeld genomen precies tussen beeldkwaliteit B en C uitkwamen. Per saldo hielden we hierbij € 40.000 over op het budget onderhoud openbaar groen.
De overige per saldo nadelige verschillen zijn verspreid over het programma.
Mutaties reserves
Het nadeel op de reserves betreft hogere onttrekkingen aan de reserves Kapitaallasten economische (€ 23.000) en maatschappelijk nut (€ 15.000).