Vanaf 2021 spraken we af in de Financiële verordening gemeente Terneuzen om een analyse toe te voegen ten opzichte van het voorgaande jaar.
Onderstaand geven wij deze analyse ingedeeld naar de centrale budgetten salarissen en kapitaallasten en per programma, inclusief overhead en de algemene dekkingsmiddelen. We hanteren hierbij een minimaal bedrag van € 100.000.
Analyse Jaarrekening 2021 tov Jaarrekening 2020 | |||||||||
Bedragen x € 1.000 | 2020 | 2021 | Verschil | Toelichting | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Saldo jaarrekening | 8.673 | V | 9.378 | V | 705 | V | |||
Begrotingsresultaat | 3.450 | V | 3.665 | V | 215 | V | |||
Onvoorzien | 903 | V | 220 | V | -683 | N | Stijging onvoorzien in 2020 door vooral grondverkopen in Sluiskil, in 2021 alleen beschikkingen over onvoorzien. Grondverkopen in 2021 agv nieuwe financiële verordening in begrotingsresultaat | ||
Salarissen | -28.762 | N | -30.042 | N | -1.280 | N | Stijging salarissen door periodieken, cao verhogingen en stijging pensioenpremies | ||
Kapitaallasten - rente en afschrijvingen | -13.885 | N | -13.678 | N | 207 | V | Vooral daling van de rente. Rente-omslag 2020: 2,42% en 2021: 2,19% | ||
P 0 Bestuur en ondersteuning | |||||||||
Voorziening APPA | -404 | N | 275 | V | 679 | V | Daling rekenrente en overlijden voormalige wethouder | ||
Verkoop ov. Gronden en gebouwen | 1.275 | V | 425 | V | -850 | N | Enkele grote verkopen in 2020; Grond bibliotheek € 430.000 en Sluiskil leidinglaan € 351.000 en een bate over voorgaande jaren € 161.000 voor Wilhelminastraat/Julianastraat ISV bodem | ||
P 1 Veiligheid | |||||||||
- | |||||||||
P 2 Verkeer, vervoer en waterstaat | |||||||||
Onderhoud wegen | -108 | N | -714 | N | -606 | N | Asfaltering volgens notitie materiële vaste activa BBV vanuit exploitatie is onderhoud ipv investering | ||
Opbrengst werken voor derden wegen | 518 | V | 518 | V | Leges en degeneratievergoedingen glasvezel | ||||
Bijdragen aan derden/uitbesteding | -200 | N | -850 | N | -650 | N | In 2020: € 100.000 fietspad Maintenance valuepark en € 100.000 Westkade, in 2021 € 750.000 Westkade en € 100.000 Camperplek SvG | ||
P 3 Economie | |||||||||
Toeristenbelasting | 142 | V | 470 | V | 328 | V | Verdubbeling tarief toeristenbelasting van € 0,80 naar € 1,60 vanaf 2021 | ||
P4 Onderwijs | |||||||||
Schadevergoeding | 311 | V | -311 | N | Schadevergoeding in 2020 voor brand De Geule in de Rivierenbuurt | ||||
P 5 Sport, cultuur en recreatie | |||||||||
Bijdrage culturele voorzieningen ivm COVID-19 | -296 | N | -128 | N | 168 | V | Bijdragen in 2021 zijn € 424.000, hier tegenover staat restant in 2020 ontvangen Rijkscompensatie cultuursector ivm COVID-19 van € 296.000 | ||
Archiefkosten | -616 | N | -616 | N | Overbrenging (en digitalisering) archief naar Zeeuws Archief | ||||
P6 Sociaal domein | |||||||||
Participatiewet | -9.708 | N | -10.919 | N | -1.211 | N | |||
Wmo | -17.239 | N | -17.735 | N | -496 | N | |||
Jeugdwet | -18.584 | N | -20.985 | N | -2.401 | N | |||
Onttrekking aan reserve sociaal domein | 726 | V | 1.522 | V | 796 | V | |||
Budgettair neutraal sociaal domein | 44.805 | V | 48.117 | V | 3.312 | V | In Sociaal domein over de gehele linie oplopende kosten | ||
TONK | 735 | V | 735 | V | (veel) meer Rijkscompensatie COVID-19 dan dat er aangevraagd/uitgekeerd is in 2021 | ||||
P 7 Volksgezondheid en milieu | |||||||||
Rioolheffingen | 5.293 | V | 5.437 | V | 144 | V | Vooral indexering tarief van 2020 naar 2021 | ||
Bijdragen van derden voor ingezameld afval | 174 | V | 532 | V | 358 | V | Oud papier € 256.000 meer en kunststofverpakkingen € 102.000 meer | ||
Afvalstoffenheffing | 7.671 | V | 7.994 | V | 323 | V | Vooral indexering tarief van 2020 naar 2021 | ||
Bijdrage GR GGD en RUD | -2.872 | N | -3.359 | N | -487 | N | Vooral verhoging ivm VZG norm van 2020 naar 2021, en hoger PxQ in 2021 RUD | ||
P 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | |||||||||
Leges omgevingsvergunningen | 2.034 | V | 2.369 | V | 335 | V | Vooral indexering tarief van 2020 naar 2021 | ||
Overhead | |||||||||
Inhuur personeel van derden | -1.222 | N | -1.986 | N | -764 | N | Meer inhuur o.a. voor begeleiding taakstelling sociaal domein, burgerparticipatie en handhaving i.v.m. COVID-19 | ||
Uitbesteed werk Controlling | -299 | N | -71 | N | 228 | V | Kosten in 2020 betreffen vooral informatiemanagement en data-analyse. | ||
Archiefkosten | -493 | N | -4 | N | 489 | V | Lagere eigen archiefkosten ivm overgang naar Zeeuws Archief | ||
Algemene dekkingsmiddelen | |||||||||
OZB | 17.605 | V | 18.206 | V | 601 | V | Vooral indexering tarief van 2020 naar 2021 | ||
Algemene uitkering gemeentefonds excl mut in 2021 SD | 86.531 | V | 88.182 | V | 1.651 | V | 2021 is gezuiverd voor mutaties die in het budget neutraal sociaal domein zitten of elders zijn meegenomen, bijvoorbeeld TONK. Het accres was bevroren in 2020 en 2021, verhoging betreft alleen verandering in aantallen op basis van actualisatie (ontwikkeling uitkeringsbasis) en de positieve verrekening met de algemene uitkering van het BTW compensatiefonds | ||
Reserves | |||||||||
Onttrekking reserves | 14.360 | V | 5.930 | V | -8.430 | N | |||
Toevoeging reserves | -13.860 | N | -4.617 | N | 9.243 | V | |||